La saison de déclaration d’impôts est toujours une période stressante, et c’est encore plus vrai pour les détenteurs de cryptomonnaies. Avec un cadre règlementaire en constante évolution, il peut être difficile de s’y retrouver. Pourtant, quelques erreurs courantes reviennent chaque année, et peuvent vous coûter cher. Voici nos conseils, en partenariat avec Waltio, pour les éviter.
La tentation de ne rien déclarer
Certains pensent encore pouvoir passer entre les mailles du filet en ne déclarant rien. C’est une grave erreur. L’administration fiscale dispose d’outils de plus en plus performants pour traquer les fraudeurs, avec un droit de contrôle sur 3 ans (10 ans en cas de fraude). Les sanctions peuvent aller de lourdes amendes jusqu’à de la prison en cas de fraude caractérisée.
Les sanctions en cas de non-déclaration :
- 750€ à 1500€ d’amende par compte non déclaré à l’étranger
- Majoration jusqu’à 80% des sommes dues après contrôle fiscal
- Jusqu’à 3M€ d’amende et 7 ans de prison pour fraude fiscale
Ne pas oublier ses moins-values
A l’inverse, déduisez bien vos moins-values de vos plus-values. Elles ne sont pas reportables mais viennent en déduction de votre base imposable. En déclarant l’ensemble de vos transactions, vous ne devriez pas faire cette erreur.
Suis-je considéré comme un professionnel ?
Ce statut concerne une infime minorité, qui en a pleinement conscience car vivant de cette activité. En cas de doute, n’hésitez pas à consulter un avocat fiscaliste spécialisé dans les cryptos. Sinon vous risquez une imposition à 70% au lieu de 30%.
Quelle méthode d’imposition choisir ?
Depuis 2024, vous avez le choix entre le “flat tax” à 30% ou le barème progressif. Comparez bien selon votre situation. Le barème progressif peut être plus avantageux si vous êtes dans les tranches basses. Ne payez pas plus que ce que vous devez !
Exonéré ne veut pas dire non déclaré !
Vous êtes exonéré d’impôt jusqu’à 305€ de plus-values. Mais vous devez quand même déclarer l’ensemble de vos comptes à l’étranger et transactions, même en dessous de ce seuil. C’est l’erreur la plus fréquente selon Waltio.
En cas d’erreur, tout n’est pas perdu
Si vous vous rendez compte d’une erreur avant l’administration, vous pouvez faire une déclaration rectificative. Vous régulariserez votre situation sans pénalité. Soyez proactif !
Ne commettez pas l’erreur de sous-estimer le fisc. Il dispose de plus en plus de moyens pour vous contrôler. En cas de doute, des outils spécialisés comme Waltio sont là pour vous aider.
En résumé, même si c’est contraignant, prenez le temps de bien déclarer l’ensemble de vos opérations. Soyez rigoureux et n’hésitez pas à vous faire assister. C’est le prix à payer pour dormir sur vos deux oreilles et profiter sereinement de vos gains !
La donne change aussi selon la juridiction de résidence : notre dossier sur la fiscalité crypto en Andorre détaille un régime plafonné à 10 % sur les plus-values.
